¿Alguna vez has estado a fin de mes luchando por encontrar dinero para cubrir todos los gastos de tu empresa? ¿Tus gastos son constantemente más altos que tu efectivo disponible?
✅ Si respondiste ¡SI! Lo más probable es que el cash flow empresarial no sea una de tus áreas de especialización.
Pero no te preocupes, no estás solo, muchos propietarios de pequeñas empresas luchan con problemas de cash flow, por varias razones.
Pero aquí te daremos todos los tips que necesitas para que el Cash Flow deje de ser un problema
¿Qué es el Cash Flow?
Antes de profundizar demasiado en todo lo relacionado con cashflow, tomemos un momento para definir qué es exactamente. En pocas palabras, el cashflow es la cantidad total de dinero que entra y sale de tu negocio.
Cuando tienes más dinero entrando a tu negocio que saliendo tienes un cash flow positivo. Cuando sale más dinero de tu negocio del que entra, tienes un cash flow negativo, a esto también se le denomina estar en números rojos.
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¿Cómo se calcula el cash flow de una empresa?
Ahora que ya sabemos que es cashflow, indaguemos un poco en cómo calcularlo.
En la actualidad hay 3 tipos de actividades ideales para calcular el cash flow, para operaciones en tu negocio, para inversión y para financiamiento.
Lo que a nosotros nos interesa en este momento es como calcular el cash flow para nuestra tienda en línea. Entonces nos vamos por la actividad operacional.
✅ Beneficio neto
En primer lugar necesitas conocer el beneficio neto de la empresa. Este es el primer paso para calcular el cash flow.
✅ Amortizaciones
Las amortizaciones representan una depreciación permanente del activo de la empresa debido al uso y el tiempo de este.
Es necesario que tengas este número claro para los siguientes pasos.
✅ Provisiones
Las provisiones hacen referencia a depreciaciones ocasionales relacionadas con imprevistos. Este es otro número que tenemos que tener anotado.
CASH FLOW = ENTRADA DE DINERO – SALIDA DE DINERO
Por otro lado, podemos calcularlo un poco mejor, usando los flujos asociados a la operación. Este se recomienda para empresas que tienen estados financieros al día. En este caso la fórmula para calcular el cash flow es:
CASH FLOW= BENEFICIO + AMORTIZACIONES + PROVISIONES
¿Qué ventajas tiene calcular el cash flow de una empresa?
Puede que no estés del todo convencido de calcular el cash flow de tu empresa porque no lo ves tan necesario ¡ERROR! Hay muchas ventajas y cero desventajas en este proceso.
Primero, muestra la cantidad de dinero real que hay en tu empresa, ¿qué es más importante que eso?
Esto también ayuda a la empresa a proyectar la posición de liquidez monetaria futura, lo que te permite adelantarte a cualquier imprevisto o a mejorar el rendimiento de tu empresa.
El cashflow también actúa como un filtro y es utilizado por muchos analistas e inversionistas para juzgar si una empresa ha preparado los estados financieros correctamente o no, porque si hay alguna discrepancia en la posición de efectivo como se muestra en el balance general y el estado de flujo de efectivo, significa que las afirmaciones son incorrectas.
¿Cómo se puede mejorar el cash flow si este no es demasiado óptimo?
Mejorar el cash flow puede ser un desafío para las pequeñas empresas, pero es totalmente posible, además esto te ayudará a eliminar el estrés y obtener un respiro financiero. Por eso te dejamos algunos tips para que los implementes:
- Negociar condiciones de pago rápido
- Ofrecer incentivos a los clientes.
- Verificar los términos de tus cuentas por pagar
- Cortar gastos innecesarios
- Estudia tus patrones de flujo de efectivo
- Mantener un pronóstico de cash flow
Tipos de cash flow
Existen diferentes tipos de clash flow, el operativo, de inversión y el de financiamiento.
👉 Cash Flow Operativo
Este tipo de cash flow indica las entradas y salidas de dinero de la empresa con relación a tu actividad comercial.
Así pues, se contabilizan los ingresos obtenidos por las ventas efectuadas y los gastos vinculados al proceso de negocio (por ejemplo, pagos a proveedores).
👉 Cash Flow de inversión
Comprar o vender una inversión da como resultado un cash flow negativo o positivo para tu negocio. Al calcular el cash flow, la compra o venta de activos físicos como edificios, terrenos y vehículos se consideran actividades de inversión.
👉 Cash Flow de financiamiento
Es el financiamiento que proviene de los propietarios, inversionistas y acreedores de una empresa. Se clasifica como transacciones de deuda, capital y dividendos en el estado de cash flow.
Diferencias entre Resultado y Cash Flow
Los dueños de negocios a menudo buscan una métrica única para comprender la salud de una empresa.
Quieren un elemento de línea en un estado financiero para determinar si deben hacer una inversión o cambiar su estrategia comercial. En estos casos, cash flow y los resultados a menudo se enfrentan entre sí. Pero, ¿cuál es más importante?
No hay una respuesta simple a esa pregunta; tanto las ganancias como el cash flow son importantes a su manera. Debes comprender y diferenciar ambas métricas y cómo interactúan entre sí. Por ejemplo, es posible que una empresa sea rentable y tenga un cash flow negativo que obstaculice su capacidad para pagar sus gastos, expandirse y crecer.
Del mismo modo, es posible que una empresa con cash flow positivo y ventas en aumento, no logre aún obtener ganancias, como es el caso de muchas empresas nuevas y en expansión.
Las ganancias y el cash flow son solo dos de las docenas de términos financieros, métricas y proporciones que debes dominar para tomar decisiones conscientes. Obtener una comprensión profunda de los principios financieros clave, te permite avanzar profesionalmente y convertirte en un propietario de un negocio más inteligente.
